JOSE LUIS SIMON-MORETON MARTIN, imparte una ponencia en el II CONGRESO NACIONAL COEMFOR 2018 de Compliance Penal y Auditoría Legal.

El congreso abordó como temas de máxima actualidad la importancia del compliance penal y la auditoría, dos mecanismos de control para las empresas y las entidades, necesarios dentro de la cultura del control, la calidad y la transparencia exigida social y económicamente en nuestros días, y como fuente de mejora y valor añadido; trabajos en los que está especializada la firma SIMON-MORETON.

La Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, introdujo la responsabilidad penal de las personas jurídicas en España en el artículo 31 bis del Código Penal, materia que tras alguna otra reforma, ha sufrido su actual definición mediante la Ley Orgánica 1/2015.

Esta materia novedosa es de transcendental importancia para las sociedades y personas jurídicas, al establecer la responsabilidad penal de sus administradores y representantes legales por la comisión de determinados delitos, cometidos por éstos, los administradores de hecho, por las personas autorizadas en la toma de decisiones en nombre de la entidad, o por los trabajadores, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en beneficio directo o indirecto de la empresa, cuando no se haya ejercido sobre ellos el debido control.

El catálogo de estos delitos son los siguientes, algunos de los cuales a su vez incluyen el desarrollo de diversos supuestos:

• Descubrimiento y revelación de secretos.
• Estafa.
• Insolvencias punibles.
• Delitos informáticos.
• Corrupción, cohecho y tráfico de influencias.
• Delitos fiscales y contra la Seguridad Social.
• Delitos urbanísticos y medioambientales.
• Delitos contra los trabajadores.
• Delitos contra el mercado y los consumidores.
• Falsificaciones y contrabando.
• Delitos contra la propiedad intelectual, industrial y mercado.
• Financiación ilegal de los partidos políticos.
• Blanqueo de capitales.

De ahí surge la importancia de las empresas de implantar un sistema de prevención de riesgos penales o Compliance Penal, como eximente muy cualificada para tratar de eliminar la responsabilidad penal de los administradores de empresas.